Кременчуцький директор “відмив” 8,6 млн грн податків, щоб уникнути в’язниці.

Податкова маніпуляція на понад 8,6 мільйона гривень: Керівник кременчуцького підприємства відшкодував збитки державі

Керівник кременчуцького підприємства, що спеціалізується на оптовій торгівлі, виконав свій податковий обов’язок, компенсувавши державному бюджету понад 8,6 мільйона гривень несплачених податків. Ця сума стала наслідком навмисного ухилення від сплати податків шляхом фіктивних закупівель пального, що дозволяло компанії штучно зменшувати свої фіскальні зобов’язання.

Як повідомляють пресслужби Територіального управління Бюро економічної безпеки (БЕБ) у Полтавській області та Полтавської обласної прокуратури, розслідування виявило, що директор підприємства, основний вид діяльності якого — неспеціалізована оптова торгівля, протягом вересня-грудня 2025 року систематично вносив неправдиві дані до бухгалтерської та податкової звітності. Зокрема, у документах значилися неіснуючі закупівлі пального та інших товарно-матеріальних цінностей у ряду компаній.

Фіктивні операції як інструмент податкового шахрайства

Ретельна перевірка встановила, що жодних фактичних поставок товарів не відбувалося. Ці фіктивні господарські операції були створені виключно для того, аби товариство безпідставно сформувало податковий кредит з податку на додану вартість (ПДВ). Це дозволило компанії уникнути сплати податків на значну суму, яка сягнула понад 8,6 мільйона гривень.

Правоохоронні органи кваліфікували дії посадовця як умисне ухилення від сплати податків у великих розмірах, що підпадає під частину 2 статті 212 Кримінального кодексу України. Ця стаття передбачає відповідальність за протиправні дії, спрямовані на приховування доходів чи майна з метою уникнення сплати податків.

Добровільне відшкодування як пом’якшувальна обставина

Однак, слід зазначити, що в ході досудового розслідування директор підприємства продемонстрував відповідальний підхід. Він добровільно та в повному обсязі відшкодував державі завдані збитки. Згідно з нормами чинного законодавства, зокрема частиною 4 статті 212 Кримінального кодексу України, добровільне відшкодування завданих збитків є підставою для звільнення особи від кримінальної відповідальності. Враховуючи це, прокурори ініціювали клопотання про закриття кримінального провадження щодо чоловіка у зв’язку з відсутністю складу злочину, та скерували справу до суду.

Досудове розслідування у цій резонансній справі здійснювалося детективами полтавського управління БЕБ. Оперативний супровід забезпечували співробітники обласного Управління стратегічних розслідувань Національної поліції України, що свідчить про скоординовану роботу правоохоронних органів задля забезпечення законності та боротьби з економічними злочинами.